الإبلاغ عن خيارات الأسهم على ففسا

UPDATES! تمويل التعليم كلية طفلك مع خيارات الأسهم ومنح الأسهم الأخرى (الجزء 1)

النقاط الرئيسية.

وتستند أهلية المعونة المالية ليس فقط إلى دخل الآباء والطلاب ولكن على أصولهم أيضا. الخيارات والمنح المكتسبة في المال تقلل من أهليتك للحصول على المساعدات الطلابية القائمة على الحاجة. الطريقة الوحيدة لمنع الحصيلة النقدية من بيع الأسهم من حسابها كأصل في فافسا هي وضعهم في حساب سنوي أو بوليصة تأمين على الحياة في أسماء الوالدين أو اسم الطالب. بودكاست شملت: بالإضافة إلى قراءة هذه المقالة سلسلة، يمكنك الاستماع إلى مقابلة لدينا للمؤلف. لمزيد من المقابلات مع مساهمينا الخبراء، راجع صفحة البودكاست الخاصة بنا.

والمثير للدهشة أن القليل جدا قد كتب عن دفع نفقات الكلية من خلال استخدام خيارات الأسهم وخطط شراء الأسهم للموظفين، والمخزون المقيد، ومنح الأسهم الأخرى. في الواقع، ومع ذلك، قدرتكم على دفع للكلية، وفي نهاية المطاف المزيد من المال للتقاعد، قد يكون على خطة أسهم الشركة والتخطيط المالي ذات الصلة.

يساعدك الجزء الأول من هذه السلسلة على فهم تأثير منح الإنصاف على أهلية المعونة المالية. الجزء 2 يغطي قواعد ضريبة الهدايا وتأثير المعاملة الضريبية على الاستراتيجية الخاصة بك. وينظر الجزء الثالث في ما يسمى "ضريبة كيدي" وفي استراتيجيات محددة لاستخدام منح الأسهم والائتمانات الضريبية لدفع ثمن الكلية.

أساسيات المعونة المالية.

يتم منح المساعدات الطلابية القائمة على الاحتياجات على أساس الحاجة المالية ويأتي في شكل دراسة العمل، وقروض الطلاب والمنح والمنح الدراسية. يتم منح المساعدات القائمة على الحاجات للطلاب الذين يبدون الحاجة إلى المعونة على أساس الصيغة التالية:

تكلفة الحضور (كوا) -

المساھمة العائلیة المتوقعة (إفك) =

يتم تخفيض هذه الحاجة المالية من خلال أي مساعدة على أساس الجدارة والمنح الدراسية التي يتلقى الطالب. يتم تحديد إيك الخاص بك عن طريق استكمال فافسا (طلب مجاني للحصول على المعونة الطلابية الاتحادية) وتقديمه إلى مركز معالجة (على الانترنت أو في نسخة مطبوعة)، حيث سيتم إدخال المعلومات عنك وطفلك من ففسا في المنهجية الاتحادية الحاجة تحليل الحساب. (آلة حاسبة إفك هو متاح في كوليجيبوارد الموقع.)

إذا كان طفلك قد التحق بمدرسة تبلغ كلفته السنوية 35،000 دولار، وتبلغ مساهمة الأسرة المتوقعة 21،000 دولار، فإن طفلك يظهر الحاجة إلى المساعدة بمبلغ الفرق، أو 14،000 دولار. وسيحاول مسؤول المعونة المالية في الكلية بعد ذلك ملء هذه الحاجة من خلال حزمة من دراسة العمل وقروض الطلاب والمنح والمنح الدراسية التي يحق لطفلك الحصول عليها من الكلية والحكومة الاتحادية والحكومات الاتحادية والمنظمات الخاصة.

احتمال الحصول على المعونة المالية.

ويبلغ متوسط ​​التكلفة الكلية الكلية الكلية لمدة أربع سنوات في الولايات المتحدة 000 28 دولار في السنة؛ الكليات الخاصة لمدة أربع سنوات في الولايات المتحدة متوسط ​​60،000 $ سنويا. ووفقا لصيغة المنهجية الاتحادية لحساب الاحتياجات المالية لمساعدة الطلاب، فإن أسرة مكونة من أربعة أفراد لديها طالب جامعي واحد وليس لديها أصول، لا تقدم مساهمات في خطة تقاعد مؤهلة، وتحصل على إعفاء ضريبي مشترك بمبلغ 000 140 دولار من الدخل الإجمالي المعدل (أو أكثر) لا يتأهلون عادة للحصول على المعونة الطلابية القائمة على الاحتياجات في الكلية العامة المتوسطة التي تبلغ مدتها أربع سنوات (000 28 دولار). نفس الأسرة التي تبلغ 210،000 دولار من الدخل الإجمالي المعدل عادة لا تكون مؤهلة للحصول على المساعدات الطلابية القائمة على الحاجة في أي من الجامعات العامة أو الخاصة (60،000 $). وبناء على هذه المستويات من الدخل فقط، فإن المساهمة المتوقعة للأسرة في تكلفة الحضور تتجاوز كلفة الحضور في كل من الكليات العامة والخاصة، وبالتالي فإن الطالب غير مؤهل للحصول على المعونة الطلابية القائمة على الحاجة.

تنطبق األهلية للحصول على املعونة املالية القائمة على االحتياجات على مستويات الدخل املشار إليها أعاله على األسر التي لديها طفل واحد فقط في الكلية. عندما يكون للوالدين طفلان أو أكثر في الكلية ينقسم جزءهم) مساهمة الوالدين (من مساهمة األسرة المتوقعة بين جميع األطفال في الكلية، وفي هذه الحالة قد يكون أحد أو جميع األطفال مؤهلين لبعض التمويل المالي القائم على االحتياجات) مساعدة. لذلك، لأغراض المعونة المالية، وجود التوائم في الكلية في نفس الوقت يمكن أن يكون أكثر فائدة من وجود طفلين في الكلية خمس سنوات منفصلة.

دور تعويض الأسهم في حساب المعونة المالية.

ومع ذلك، فإن أهلية المعونة المالية لا تستند فقط إلى دخل الآباء والطلاب ولكن على أصولهم أيضا. يتم زيادة الخاص بك إفك بنسبة مئوية من الأصول الخاصة بك، والحد من حاجتك المالية المحسوبة. يسأل قسم الطالب في الهيئة:

اعتبارا من اليوم، ما هو إجمالي رصيدك الحالي من النقد والادخار والحسابات الجارية؟

اعتبارا من اليوم، ما هي القيمة الصافية لاستثمارات والديك، بما في ذلك العقارات (وليس منزل والديك)؟ القيمة الصافية تعني القيمة الحالية مطروحا منها الدين.

الآباء الإجابة على الأسئلة المقابلة في قسمهم من فافسا.

ويحدد الاتحاد الاستثمارات بالتالي:

وتشمل الاستثمارات العقارات (لا تشمل المنزل الذي تعيش فيه) والصناديق الاستئمانية و أوغما و أوتما الحسابات وصناديق سوق المال وصناديق الاستثمار المشترك وشهادات الإيداع والأسهم وخيارات الأسهم والسندات والأوراق المالية الأخرى، وعقود بالتقسيط والأراضي بيع ( بما في ذلك الرهون العقارية المحتفظ بها)، والسلع الأساسية، وما إلى ذلك.

وتشمل الاستثمارات أيضا فوائد تعليمية مؤهلة أو حسابات ادخار التعليم مثل حسابات التوفير كوفيرديل، 529 خطط الادخار الكلية وقيمة ردها من 529 خطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقا. بالنسبة للطالب الذي لا يبلغ عن معلومات الوالدين، يتم الإبلاغ عن الحسابات المملوكة للطالب (وزوج الطالب) كاستثمارات الطلاب. بالنسبة للطالب الذي يجب أن يبلغ عن معلومات الوالدين، يتم الإبلاغ عن الحسابات كاستثمارات الوالدين، بما في ذلك جميع الحسابات المملوكة للطالب وجميع الحسابات التي يملكها الوالدان لأي فرد من أفراد الأسرة.

تعليمات ففسا مزيد من التوضيح:

ولا تشمل الاستثمارات المنزل الذي تعيش فيه، وقيمة التأمين على الحياة، وخطط التقاعد (خطط 401 (ك)، وصناديق المعاشات التقاعدية، والمعاشات التقاعدية، والاتفاقات العاجلة غير التعليمية، وخطط كيوغ، وما إلى ذلك) أو النقدية والمدخرات والحسابات الجارية المبلغ عنها بالفعل للطلاب والآباء والأمهات. قيمة الاستثمار تعني الرصيد الحالي أو القيمة السوقية لهذه الاستثمارات اعتبارا من اليوم. والديون الاستثمارية تعني فقط الديون المتصلة بالاستثمارات.

وفي الغالب، ستحسب جميع المدخرات والاستثمارات غير التقاعدية ضد الوالدين بنسبة أقصاها 5.64 في المائة، بما في ذلك جميع الخيارات والمنح المكتسبة في المال (أي أن سعر الممارسة أقل من سعر السوق). وبالتالي، فإن الخيارات والمنح المكتسبة في المال تقلل من أهليتك للحصول على المعونة الطلابية القائمة على الحاجة.

ووفقا للمناقشات غير الرسمية مع وزارة التعليم، فإن القيمة التي ينبغي الإبلاغ عنها هي القيمة الصافية (بعد الرسوم والعمولات والضرائب وما إلى ذلك) من جميع أنواع خيارات الأسهم المكتسبة كما لو كانت تمارس وتباع بالقيمة السوقية على أساس يوم الانتهاء من النموذج. (بالنسبة لخيارات الأسهم، والقيمة هي مجرد انتشار، وليس القيمة الاسمية للمنحة قبل تكاليف التدريب). نفس القواعد ربما تنطبق على خطط شراء الأسهم الموظف، الأسهم المقيدة، وحقوق تقدير الأسهم.

يتم احتساب األصول التي يتم اإلبالغ عنها باسم الطالب مقابل 20٪ من إجمالي صافي قيمة األصول. ومع ذلك، فإن 529 مدخرات جامعية، و 529 مادة مدفوعة مقدما، و كوفرديل إدوكاتيون سافينغس أكونتس (إسا) التي يملكها الطفل لا تحسب كأصل للطالب، وإنما كأصول للوالدين، ويتم تقييمها بمعدل مرتفعا بنسبة 5.64٪. (لمعرفة المزيد من التفاصيل حول تأثير الاستثمارات ورأس المال على أهلية الحصول على المعونة المالية، انظر مقالتي في أخبار الاستثمار.)

مخصصات حماية الأصول.

لحسن الحظ، يتلقى الآباء ما يشار إليه على ففسا كبدل حماية الأصول. وتتراوح هذه النسبة عادة ما بين حوالي 15 ألف دولار و 28 ألف دولار للوالدين المتزوجين الذين تتراوح أعمارهم بين منتصف الأربعينات ومنتصف الخمسينات. بدل حماية الأصول هو مبلغ من الأصول "القابلة للإبلاغ" التي لا تحسب ضدك عند إكمال فافسا.

مثال: لديك خيارات مكتسبة في السوق بقيمة سوقية قدرها 200،000 دولار أمريكي. لديك بدل حماية الأصول بمبلغ 18،000 دولار. وبالتالي فإن 182،000 $ سوف تعول ضدك في 5.64٪، أو 10،265 $، وبالتالي تنخفض أهلية المساعدات الطالب الخاص بك عن طريق 10،265 $. يتم تقييم الأصول التي تحمل اسم الطالب والتي يتم الإبلاغ عنها على ففسا بنسبة 20٪ من أول دولار أمريكي، لأنه لا يوجد بدل حماية للأصول، على عكس الوالدين.

قواعد ففسا بشأن الدخل ومعلومات الأصول.

تتطلب فافسا منك الإبلاغ عن الأصول الخاصة بك اعتبارا من تاريخ الطلب. ومع ذلك، في عام 2018، تغيرت قواعد فافسا للإبلاغ عن الإيرادات. بدلا من استخدام الدخل من العام قبل الالتحاق بالجامعة، ويستخدم الآن الدخل من السنة السابقة للسنة قبل التسجيل. وبمعنى آخر، فإن أهلية التلاميذ للمعونة المالية تعتمد حاليا على الدخل من سنتين قبل أن تبدأ الكلية، وليس قبل عام واحد. ولذلك، فإن تعويض الأسهم الخاضع للضريبة في السنة الحالية سيؤثر على أهلية الحصول على المعونة المالية بعد عامين من الآن.

على سبيل المثال: تعويض الأسهم الخاضع للضريبة المعترف به في عام 2017 سيؤثر على الأهلية للحصول على مساعدات مالية في العام الدراسي 2019-2020.

ماذا يعني هذا:

إذا كان طفلك سوف يبدأ الكلية في 2018، سوف تستخدم 2018 معلومات ضريبة الدخل عند تقديم ففسا في خريف عام 2017. إذا كان طفلك سوف تبدأ الكلية في 2019، سوف تستخدم 2017 معلومات ضريبة الدخل عند تقديم ففسا في خريف عام 2018. إذا كان طفلك سوف يبدأ الكلية في عام 2020، سوف تستخدم 2018 معلومات ضريبة الدخل عند تقديم ففسا في خريف عام 2019.

وأحيانا تسمى نهج "السنة السابقة"، فإن هذه الطريقة تسمح بإيداع الإيداع في ففسا في أكتوبر، على عكس يناير من العام التالي. بدلا من تقدير الدخل على فافسا، يمكنك الإبلاغ عن أرقام من الإقرار الضريبي التي تم تقديمها بالفعل. ثم تقوم بتدوين ففسا جديدة لكل سنة لاحقة من الكلية تحت نفس القواعد، مع تغير دخلك. ونأمل أن يسمح هذا التعديل للقواعد للكليات بإخبار الطلاب في وقت سابق عن حزم المساعدات المالية الخاصة بهم.

ماذا عن نموذج ملف تعريف كس؟

يتم استخدام الفافسا لتحديد المساعدات الفيدرالية: منحة بيل للطلاب ذوي الدخل المنخفض. والأهلية للحصول على القروض المدعومة وغير المدعومة ستافورد؛ ومنح الدولة الصغيرة. سوف يتبع مجلس الكلية تغيير فافسا واستخدام طريقة العام السابق لنسق ملف كس الخاص به. ويستخدم هذا النموذج أكثر من 200 كلية خاصة وحفنة من المدارس الحكومية الرئيسية لتحديد أهلية الطالب للحصول على المنح والمنح الدراسية القائمة على الحاجة إلى المدارس. تلك هي أكثر قيمة من القروض، التي يجب أن تدفع مرة أخرى مع الفائدة. وهناك حفنة من الكليات النخبة ملتزمة بتغطية جميع االحتياجات بدون قروض.

ويلاحظ أنه حتى قبل التغيير في الإبلاغ عن الدخل الذي تقدمه الهيئة، طلبت اللجنة معلومات أساسية جدا عن إيرادات السنة السابقة. وفي حين أن الكليات لم تستخدم المعلومات الضريبية السابقة المسبقة التي قدمت على كس في حساب مساهمة الأسرة المتوقعة (إفك)، فإنها اعتبرت ذلك لأغراض الحكم المهني في تحديد ما إذا كان هناك انخفاض كبير في الدخل من العام السابق.

تأثير تعويضات حقوق الملكية على الإيداع من ففسا.

الطريقة الوحيدة لمنع الحصيلة النقدية من بيع الأسهم من أن تحسب كأصل على فافسا يضعهم في حساب سنوي أو بوليصة تأمين على الحياة في أسماء الوالدين أو اسم الطالب. إذا تم وضع العائدات في خطة التوفير الكلية أو خطة الدفع المسبق 529، سيتم الوثوق بقيمة الحساب كأصل من الوالدين، بغض النظر عما إذا كان الوالد أو الطالب هو المالك، وبالتالي سوف تحسب ضد أهلية المساعدة الطالب لتصل إلى 5.64٪ من القيمة الإجمالية للحساب.

باستخدام المثال الوارد أعلاه، إذا كان لديك 200000 دولار أمريكي في الخيارات المكتسبة، فستحسب هذه الخيارات مقابلك كأصل في هذا العام. بالإضافة إلى ذلك، إذا كان لديك أيضا دخل خلال العام السابق من الخيارات التي تمارسها أو من الأسهم المقيدة التي تم تعيينها، فإنه يجب أن يتم الإبلاغ عن هذا الدخل على فافسا هذا العام وسوف تحسب ضدك في جزء الدخل من مساهمة الأسرة المتوقعة .

مع خيارات أسهم الحوافز (إيسوس)، عند ممارسة الأسهم والاحتفاظ بها من خلال السنة الضريبية التي يتم استخدامها للإبلاغ عن تعويضك عن فافسا، ليس لديك أي دخل للإبلاغ عن التمرين. (انظر القسم إسو: الضرائب للحصول على التفاصيل). ومع ذلك، فإن مخزون إسو نفسه سوف تظهر على النموذج كأصل استثماري. أما خیارات الأسھم غیر المؤھلة (نوسوس)، فھي تظھر، في المقابل، دخلا في التمارین، حیث أن المخزون المقید عند الاستحقاق.

أما بالنسبة للرابطة، فمع زيادة الدخل، تنخفض أهلية المعونة. عند الإبلاغ عن أصولك الحالية لهذا العام على النموذج، تأكد من استخدام بيان حالي لحيازات منحة الأسهم الخاصة بك لاستبعاد الخيارات التي تمارسها وقيدت الأسهم التي اكتسبت في العام الماضي. وسيؤدي ذلك إلى منع ازدواجية حسابها على أنها إيرادات العام الماضي وأصول هذا العام. إذا كنت لا تزال في الاحتفاظ بهذا المخزون، ثم ينبغي أن تدرج مثل قيمة أي الأسهم التي تملكها.

المادة التالية.

يشرح الجزء 2 أساسيات ضريبة الهدايا ويدخل استراتيجيات محددة لاستخدام منح الأسهم لدفع ثمن الكلية.

كيفية الإبلاغ عن الأسهم على ففسا.

بواسطة فريق فاستويب.

أنا أمي واحد وابني سوف يدخل سنة طالبة في الكلية في خريف هذا العام. طلب فافسا يطلب إجمالي الدخل من العام الماضي الإقرار الضريبي. بلدي W-2 المجموع يشمل ليس فقط راتبي ولكن أيضا منح الأسهم التي أعطيت لي من قبل صاحب العمل. وهذا المجموع لا يعكس بأي شكل من الأشكال المبلغ الذي عشته في العام الماضي. منح الأسهم ملاذ حتى استحق حتى الآن وحتى أنا كاندن & # 8217؛ ر الوصول إليها حتى لو أردت. هل أنا بحاجة لعرض هذا المبلغ بالكامل من بلدي W-2 أو يمكنني تقليل إجمالي الأرباح من المبلغ الإجمالي للمنح الأسهم؟ و[مدش]؛ لين Y.

إذا تم تضمين منح الأسهم في إجمالي الدخل المعدل على عائد ضريبة الدخل الفيدرالي، يجب الإبلاغ عنها على موقع فافسا. وسيتم الإبلاغ عن منح الأسهم المدرجة في المربع 1 من W-2 في السطر 7 من نموذج 1040A أو 1040A (أو السطر 1 من نموذج 1040EZ إرس)، وتدرج في نهاية المطاف في الدخل الإجمالي المعدل.

بشكل عام، إذا تلقيت منحة أسهم مقيدة، سيتم إدراج األسهم في إجمالي دخلك فقط عند استحقاقها. إن األسهم التي لم يتم إدراجها بعد ال يتم تضمينها في الدخل اإلجمالي. يجب أن تعكس الأرقام المبلغ عنها في W-2 هذا. (يسمح القسم 83 (ب) من المركز الإيراني لدافعي الضرائب بالانتخاب لمعالجة منح الأسهم المقيدة كما لو أنهم مكلفون بالكامل لأغراض ضريبة الدخل، وهذا أمر اختياري).

وبالتالي فإن المبالغ المبلغ عنها على W-2 الخاصة بك هي على الأرجح قد تخول ويمكنك بيعها إذا كنت تريد. ولكن إذا كان هناك شيء غير عادي عن منح الأسهم الخاصة بك التي تسبب لهم أن يتم الإبلاغ عنها كدخل على الرغم من أنهم ملاذون و رسكو؛ ر مخولة، اطلب من كلية & أمب؛ المساعد المالي للمسؤول عن مراجعة الحكم المهني. وسوف يرغبون في الاطلاع على الوثائق المتعلقة بمنحة المنح وجدول الاستحقاق.

وبما أن وضع منح الأسهم غير المستثمرة غير محدد (أي، يمكن أن تفقدها إذا تركت الشركة)، لا يتم الإبلاغ عنها كأصل على فافسا.

أنا لم تقدم ضرائبي حتى الآن. هل يجب أن أسرع واستكمل فافسا بأفضل ما لدي من معلومات حتى لو لم أكن متأكدا من بعض المعلومات، أو يجب أن انتظر حتى قدمت ضرائبي ومعرفة المعلومات صحيحة؟ و[مدش]؛ دونا سي.

إكمال فافسا الآن. لا تنتظر حتى تقوم بتقديم إقرارات ضريبة الدخل الفدرالية الخاصة بك أو يتم قبول طفلك. قم بإرسال ملف ففسا في أقرب وقت ممكن بعد 1 أكتوبر.

لا بأس بتقدیر المعلومات عن فافسا. استخدم بياناتك الخاصة ب W-2 و 1099 وآخر باقات الدفع للسنة لاستكمال فافسا. من المفيد مقارنة المعلومات مع عوائد ضريبة الدخل الفيدرالية في العام السابق للتأكد من عدم حذف أي شيء مهم مثل الفوائد وأرباح الأسهم أو الإيرادات الأخرى أو الاستبعادات فوق الخط من الدخل. سيكون لديك فرصة لتصحيح أي أخطاء في وقت لاحق.

تم إدراج قرض ديريكت بلوس في خطاب جائزة المعونة المالية. ولكن يجب على والدي التقدم بطلب للحصول على هذا القرض، وليس لديها رقم الضمان الاجتماعي. لذلك لا أستطيع الحصول على هذا القرض. كيف يمكنني الحصول على هذا المال؟ و[مدش]؛ جولي ه.

الطلاب الذين هم مواطنون أمريكيون أو مقيمون دائمون مؤهلون للحصول على مساعدات الطلاب الاتحادية حتى لو لم يكن والداهم. ومع ذلك، فإن الآباء الذين ليسوا من مواطني الولايات المتحدة أو المقيمين الدائمين غير مؤهلين للاقتراض من برنامج القرض بلوس. وفي مثل هذه الظروف، يكون الطالب المعال مؤهلا لحدود قرض ستافورد غير المدعومة للطلبة المستقلين، أي 4000 دولار إضافي في السنة خلال العامين الأول والثاني، بالإضافة إلى 5000 دولار إضافي في السنة خلال السنتين المبتدئين والسنوات الأولى. تحدث إلى مدير المساعدة المالية في كليتك ومساعدتك للحصول على الموافقة على حدود القرض الأعلى. ويندرج هذا ضمن نطاق اللوائح في 34 كفر 682.201 (a) (3) و 34 كفر 685.203 & # 040؛ c & # 041؛ (1).

تحتاج المال لدفع ثمن الكلية؟

كل فصول دراسية، فاستويب يساعد الآلاف من الطلاب تدفع للمدرسة من خلال مواءمتها للمنح الدراسية والمنح والتدريب الداخلي، والتي هي مؤهلة في الواقع. ستجد المنح الدراسية ذات القيمة العالية مثل منحة فيب فوايس 5000 $، ومن السهل أن تدخل المنح الدراسية مثل نيش $ 2،000 لا مقال المنح الدراسية، والتدريب مع شركات مثل أبل وجوجل و دراموركس، وحتى ناسا!

الإبلاغ عن الأصول على فافسا.

قد يكون الإبلاغ عن الأصول على التطبيق المجاني لمساعدة الطلاب الاتحادية (ففسا) مربكا. يقدم هذا الدليل إحصاءات حول الأصول التي تم الإبلاغ عنها والتي لم يتم تقديمها، بالإضافة إلى بعض النصائح حول كيفية الإبلاغ عن الأصول.

تقرير صافي قيمة الأصول المبلغ عنها.

عند اإلبالغ عن أحد األصول في مؤسسة فافسا، يبلغ صافي قيمة األصل. إن القيمة الصافية لألصل هي القيمة السوقية الحالية مطروحا منها أي دين مضمون باألصل.

لاحظ أن الدين يجب أن يكون مضمونا بأصل من أجل تخفيض القيمة الصافية. إن الدين غير المضمون لا يقلل من صافي قيمة الأصل، حتى لو تم استخدامه لشراء الأصل. ويجب أن يكون الدين مضمونا بالأصل لتخفيض قيمته الصافية.

على سبيل المثال، إذا كان الرهن العقاري على منزل الأسرة كان يستخدم لشراء منزل لقضاء العطلات، والرهن العقاري لا يقلل من صافي قيمة منزل عطلة، منذ الرهن العقاري لم يتم تأمينه من قبل عطلة المنزل. من ناحية أخرى، فإن قرض الهامش على حساب الوساطة يقلل من صافي قيمة حساب الوساطة.

يجب اإلبالغ عن األموال النقدية كأصل، حتى لو كانت األسرة تنوي استخدامها لنفقات مستقبلية. على سبيل المثال، إذا كانت عائلة تبيع منزلها وتعتزم استخدام عائدات البيع لشراء منزل جديد، ولكن الأموال ليست حتى الآن في الضمان، يجب الإبلاغ عن الأموال كأصل على فافسا. وبالمثل، يجب الإبلاغ عن العائدات المتأتية من قرض رأس المال المنزلي كأصل إذا ظلت غير منفقة. وبالمثل، إذا كان للوالدين المال الذي يعتزمان استخدامه للتقاعد، ولكن لم يتم حفظ المال في خطة التقاعد المؤهلة، يجب الإبلاغ عنها كأصل على ففسا، حتى لو كان الوالدان متقاعدان بالفعل.

وتشمل األصول التي يتم اإلبالغ عنها الحسابات المصرفية) الحسابات الجارية وحسابات التوفير وشهادات اإليداع (وحسابات الوساطة وحسابات سوق المال و أوغما و أوتماس. وتشمل أيضا الاستثمارات، مثل الأسهم والسندات والصناديق المشتركة وخيارات الأسهم ووحدات الأسهم المقيدة والصناديق المتداولة في البورصة وصناديق التحوط وصناديق الاستثمار العقاري والمعادن الثمينة والسلع الأساسية.

ويجب الإبلاغ عن الصناديق الاستئمانية وصناديق الطوارئ بوصفها أصولا.

الإبلاغ عن خطط الادخار الكلية.

يجب الإبلاغ عن خطط ادخار الكلية، بما في ذلك 529 خطط الادخار الكلية، وخطط الرسوم الدراسية المدفوعة مسبقا وحسابات التوفير التعليم كوفيرديل، كأصول على فافسا. ويعتمد علاج المعونة المالية لخطط الادخار الجامعية على صاحب الحساب. من الأفضل أن يكون الحساب مملوكا لطالب معال أو من الوالد الحاضن التابع للطالب التابع.

عادة ما يتم اإلبالغ عن عقارات اإليجار كاستثمارات، وليس شركات، على فافسا. ولكي يتم الإبلاغ عن نشاط تجاري، يجب أن تكون العقارات مملوكة من قبل شركة معترف بها رسميا وتقديم خدمات إضافية، مثل خدمة الخادمة. إذا كانت العقارات مملوكة من قبل العائلة ولم يتم التصرف فيها، فإنها تعتبر استثمارا، حتى لو تم استخدامها من قبل الشركة. الفندق هو عمل تجاري، في حين أن حصة الوقت أو بيت العطلة هو استثمار.

تقرير الأصول كممتلكات صاحب الحساب.

باستثناء فوائد التعليم المؤهل، مثل 529 خطط الادخار الكلية، يتم الإبلاغ عن الأصول المبلغ عنها باعتبارها ممتلكات صاحب الحساب. وتتمتع المخططات الحاضنة 529 بمعاملة خاصة، حيث يتم الإبلاغ عنها باعتبارها أصولا للوالد الحاضن للطالب التابع بدلا من كونه أصلا طالبا.

لا تخلط بين توتن تروست (& لدكو؛ إن تروست فور & رديقو؛) مع حساب أوغما أو أوتما التحفظي (& لدكو؛ كوليستي & رديقو؛). ولا تصبح "توتن تروست"، التي تستحق الدفع عند الوفاة، من أصول المستفيد إلى حين وفاة صاحب الحساب. يعتبر حساب أوغما أو أوتما من أصول الطفل. على سبيل المثال، إذا كان تمليك أحد الحسابات هو & أمب؛ لدكو؛ تروست إن تروست فور تشيلد & رديقو ؛، يجب الإبلاغ عن الحساب باعتباره أصلا أصلا. إذا كان تمليك الحساب هو & لدكو؛ الوالد كصديق للطفل & رديقو ؛، يجب الإبلاغ عن الحساب باعتباره أصلا من أصول الطفل.

ولا يتم الإبلاغ عن مكان الإقامة الرئيسي للأسرة (منزل الأسرة) كأصل في مؤسسة فافسا. (یمکن الإبلاغ عنھا کأصل علی نموذج بروفيل للإعانات المالیة (كس / فينانسيال إيد بروفيل)، حیث سیتم توجیھ القیمة الصافیة إلی دخلین إلی ثلاثة أضعاف). کما لا یتم الإبلاغ عن المزارع الأسریة کأصل علی فافسا، إذا کانت العائلة و [رسقوو] ؛ مكان الإقامة الرئيسي. بيد أنه يجب الإبلاغ عن المزارع الاستثمارية والعقارات.

ال يتم اإلبالغ عن األعمال التجارية الصغيرة التي تملكها وتسيطر عليها األسرة كأصول على فافسا. يجب أن تمتلك الأسرة أكثر من 50 في المئة من الأعمال. ولا يقتصر أفراد الأسرة على أفراد الأسرة الذين يبلغ عنهم في حجم الأسرة المعيشية. كما يجب أن يكون لدى الشركة أقل من 100 موظف بدوام كامل أو بدوام كامل.

لم يتم الإبلاغ عن خطط التقاعد المؤهلة، مثل 401 (ك)، 403 (ب)، 457، والمعاشات التقاعدية، والمعاشات التقاعدية، إيرا التقليدية، روث إيرا، روث 401 (ك)، سيب، سيمبل و كيوغ خطط على فافسا. لا تبلغ عنها كاستثمارات. هذا خطأ شائع جدا.

أما الممتلكات الشخصية، مثل السيارات والقوارب والحواسيب والبرمجيات والملابس والمجوهرات والأثاث وأجهزة التلفزيون وأجهزة ستيريو والأجهزة المنزلية، فلا يتم الإبلاغ عنها باعتبارها أصولا على موقع "فافسا".

يمكنني الحصول على.

نحن نعرف فرصك. هل؟

يمكنني الحصول على.

نحن نعرف فرصك. هل؟

المزيد من الموارد.

وظائف & أمب؛ ماجورس مسابقة.

خذ مسابقة مجانية للحصول على المباريات الكبرى والمهنية.

الإبلاغ عن خيارات الأسهم على ففسا.

الإبلاغ عن خيارات الأسهم على ففسا.

الإبلاغ عن خيارات الأسهم على ففسا.

الإبلاغ عن معلومات الوالدين | المساعدات الطلابية الاتحادية.

شريطة أن يكون اإلبالغ عن دخل خيارات األسهم غير النظامية بشكل منفصل في اإلطار 12، باستخدام الرمز V، اختياريا لعام 2001 من النماذج W-2.

خطط فاسب بشأن المحاسبة عن الأسهم الموظف.

المصدر الخاص بك للتعليم والأدوات حول خيارات الأسهم، الأسهم المقيدة، بروس برومبرغ يفسر الضرائب العائد الإبلاغ عن الأسهم (ففسا). يجب أن قائمة بلدي.

أسرار مساعدة الطلاب: التقليل من تأثير الأصول.

فهم فافسا. من فافسا هو مساعدة الحكومة الاتحادية تتطابق مع الطلاب المؤهلين مع خيارات التمويل الأكاديمي. خيارات الأسهم والسندات)

كيفية الإبلاغ عن خيارات الأسهم غير القانونية | شتلة.

خطط فاسب فيما يتعلق بالمحاسبة للموظف 2002 - وقد تم المحاسبة عن خيارات الأسهم الموظفين من المحاسبة المالية وإعداد التقارير.

26 أغسطس 2018 T. I. 2018-0529281E5 - موظف.

21.09.2017 & # 0183؛ & # 32؛ خيارات الأسهم التي يتم منحها لا بموجب خطة شراء الأسهم الموظف ولا خطة إسو هي خيارات الأسهم غير النظامية. ومتطلبات الإبلاغ.

كيفية الإبلاغ عن خيارات الأسهم | صنع الرجل.

هل المال لديك في & كوت؛ الأسهم & كوت؛ اعتبرت كإيرادات، كيف يمكن إعادة تقييمها على ففسا؟ التي تعتبر كإيرادات، وكيف يمكن إعادة تقييمها على أن تكون مخزونات التقارير.

خيارات الأسهم - الإبلاغ عن - أوسف.

22.08.2017 & # 0183؛ & # 32؛ منح الأسهم حتى لم تؤمن حتى الآن، وأنا لا يمكن الوصول إليها حتى لو أردت. كيفية الإبلاغ عن الأسهم على ففسا. بواسطة فريق فاستويب.

7 أسهل الطرق لضربة ففسا الخاص بك - الأعمال من الداخل.

16.01.2018 & # 0183؛ & # 32؛ الإبلاغ عن خطة الادخار الكلية 529 كأصل على ففسا يستند إلى صاحب الحساب، وليس المستفيد. تخفيض تكلفة الكلية و.

الجزء الثالث: إجابات على أسئلتك حول ففسا - ذي.

لاحظ أنه حتى قبل التغيير في الإبلاغ عن الدخل ففسا، تمويل التعليم كلية طفلك مع خيارات الأسهم وغيرها من المنح الأسهم (الجزء 3)

كيفية الإبلاغ عن خيارات الأسهم إلى إرس | المالية - زاكس.

08.04.2018 & # 0183؛ & # 32؛ قواعد الخيار الأسهم تبسيط التقارير، فاسب يقول. إن وضع جميع التقارير الضريبية عن خيار الأسهم على بيان الدخل هو تغيير كبير، وفقا لما ذكره واضعو المعايير.

فافسا نصائح للحصول على المزيد من المساعدات المالية - بانكريت.

قد يكون الإبلاغ عن الأصول على فافسا مربكا. مثل الأسهم والسندات والصناديق المشتركة وخيارات الأسهم، وحدات الأسهم المقيدة (رسوس)،

الجزء الرابع: أجوبة على ففسا، التطبيق المجاني ل.

23.05.2001 & # 0183؛ & # 32؛ واحدة من التغييرات الأكثر إثارة للاهتمام في التعويض التنفيذي والموظفين هي الزيادة في استخدام خيارات الأسهم. على الرغم من أن الكثير من النقاش.

ما هي القيمة الصافية لاستثماراتك؟ - ففسا على شبكة الإنترنت.

كيفية الإبلاغ عن أصول الوالدين والطالب عند تقديم فافسا. الإبلاغ عن الأصول على فافسا. خيارات الأسهم؛

المساعدات المالية والكلية المشورة المالية | FAFSA.

27.01.2018 & # 0183؛ & # 32؛ الأصول التي لا تحتاج إلى تقرير عن فافسا. بي أدمين أون جانوري 27، 2018 إن فينانسيال أسيستانس، ماني. 8 الردود على الأصول لا تحتاج إلى الإبلاغ.

مصدر للمحتوى والتعليم على خيارات الأسهم.

العديد من الاستراتيجيات يمكن أن تقلل من تأثير الأصول على أهلية المعونة أسرار الطالب: تقليل الأجزاء المكتسبة من خيارات الأسهم و.

التخفيف الاقتصادي من خيارات الأسهم الموظف: المخفف.

30.09.2018 & # 0183؛ & # 32؛ فيديو مضمن & # 0183؛ & # 32؛ عند ملء تطبيق ففسا هذا العام، وهنا كيفية تسجيل معظم المساعدات المالية. أساسيات، والثغرات.

الصفحة الرئيسية - ففسا على شبكة الإنترنت - المساعدات الطلابية الاتحادية.

29.02.2018 & # 0183؛ & # 32؛ 7 أسهل الطرق لضربة ففسا الخاص بك. ماندي وودروف؛ 29 فبراير، الإبلاغ عن إجمالي ضريبة الدخل الخاصة بك على قدم المساواة مع أسعار الأسهم المعدلة الخاصة بك عن طريق فينانزن.

الإبلاغ عن الدخل والأصول على الففسا - الملح.

الخطوة رقم 5 من البرنامج التعليمي لإكمال فافسا الإبلاغ عن السندات الإجمالية والصناديق المشتركة، وحسابات سوق المال، وخيارات الأسهم، الأسهم المقيدة.

التقارير المالية لخيارات أسهم الموظفين.

12.01.2018 & # 0183؛ & # 32؛ الاختيار | الجزء الرابع: أجوبة على ففسا، التطبيق المجاني لمساعدة الطلاب الاتحادية.

نصائح فافسا: كيفية إيواء المدخرات الخاصة بك والحصول على المزيد.

الميزات مقدمة في خيارات الأسهم خيارات الأسهم هي جزء مهم من التعويض. سيكون هذا العمود بمثابة مقدمة لهذا الموضوع، تغطي.

فافسا أسئلة وأجوبة - جامعة كونكورديا.

يجب على الطلاب عدم الانخراط مع الشركات إعداد ففسا التي ليست شفافة حول خيارات ففسا ورسومهم مقدما، أو أن وعد للحصول على المنح الدراسية.

الأسهم الخيار تعويض تحذيرات ل أونوري.

قبل ملء فافسا تقييم خيارات خطة السداد المعلومات على شكل ففسا الخاص بك. انتقل إلى صفحتنا حول الإبلاغ عن معلومات الوالدين.

هل تبلغ عن 401 (k) على ففسا؟ | المالية - زاكس.

المسائل الرئيسية: أين يمنح الموظف خيارات الأسهم في شركة أجنبية، هل يجب الإبلاغ عن خيارات الأسهم هذه على النموذج T1135؟ الموضع: نعم.

الإبلاغ عن خيارات الأسهم ففسا.

خطاب طلب المساعدة المالية | نصائح الكتابة | 5 عينات.

خطاب طلب المساعدة المالية | عينات ذات ظروف خاصة | ساب أبيلز.

دروس فافسا - إدوكاتيونكويست.

حدد ما هي ترتيبات المعيشة الخاصة بك وسوف تكون أثناء حضور كل كلية أو جامعة. لديك 3 خيارات: في الحرم الجامعي: يعني أنك ستكون.

فافسا بين نومبر - ذي فسا إد | المساعدات الطلابية الاتحادية.

يسمح لك معرف فسا بالوصول إلى معلوماتك الشخصية على مواقع ويب معينة تابعة لوزارة التعليم الأمريكية وتوقيع مستندات مثل نموذج فافسا.

حلول سحابة للمحاسبين | AccountantsWorld.

حلول السحاب من أكونتانتسورلد تقدم طرقا أكثر فعالية بالنسبة لك لإدارة الممارسة الخاصة بك، وإجراء التعاقدات العميل الخاص بك، وتقديم خدمات جديدة.

التمويل الشخصي - كيفية المعلومات | منزل.

الحصول على مشورة الخبراء لجميع المسائل المالية الخاصة بك، من الإنفاق، الادخار والاستثمار بذكاء. لمعالجة الضرائب؛ لشراء منزل؛ للحصول على التأمين الصحيح.

دروس فافسا - إدوكاتيونكويست.

هذه الأسئلة تشير إلى أحد والدي الطالب لأغراض الإيداع فافسا. الوالد هو الوالد البيولوجي أو التبني و / أو الوالد خطوة في حالة الزواج ثانية.

مساعدة ففسا الايداع المهنية - التطبيق.

ملف ففسا الخاص بك على الانترنت أو عن طريق الهاتف، وذلك باستخدام لدينا عملية سريعة وبديهية بمساعدة. تحسين المساعدات الطلابية الخاصة بك عن طريق تقديم في وقت مبكر وتجنب الأخطاء.

مصدر للمحتوى والتعليم على خيارات الأسهم.

مصدر للتعليم والأدوات حول خيارات الأسهم، الأسهم المقيدة، وخطط شراء الأسهم الموظف، وغيرها من أشكال التعويض الأسهم.

إنفستوبيديا - شاربر إنزيت. الاستثمار أكثر ذكاء.

إنفستوبيديا هي المصدر الرئيسي في العالم للمحتوى المالي على شبكة الإنترنت، بدءا من أخبار السوق إلى استراتيجيات التقاعد، واستثمار التعليم إلى رؤى من.

7 أسهل الطرق لضربة ففسا الخاص بك - الأعمال من الداخل.

29/02/2018 & # 0183؛ & # 32؛ نسيان موسم الضرائب. وكان الآباء والأمهات قد الهرولة منذ أول يناير كانون الثاني للتحضير لأم جميع الماراثونات المالية: ملء.